目的：規(guī)范收銀流程，加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，特制定本制度。

范圍：公司下屬直營門店和加盟門店。

職責(zé)：財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)收銀員業(yè)務(wù)管理、收銀管理過程的監(jiān)管、收銀現(xiàn)金的入帳、對帳及其它相關(guān)工作，并做好對收銀員上崗前的培訓(xùn)考核工作，門店店長（或當(dāng)班負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)收銀過程的現(xiàn)場監(jiān)管、門店備用金管理、收銀員備用金管理、零鈔兌換、收銀核對、收銀差異的查詢及收銀現(xiàn)金繳存入公司指定賬戶等工作；收銀員負(fù)責(zé)核定備用金的保管、現(xiàn)場收銀、按時(shí)按實(shí)向店長（或當(dāng)班負(fù)責(zé)人）上交收銀款、填制《收銀交款明細(xì)表》并簽名確認(rèn)。

1 收銀流程

財(cái)務(wù)中心需對收銀員進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)，考核合格后方可上崗。

1.1 營業(yè)前

（1） 清潔整理收銀作業(yè)區(qū)，保持收銀臺(tái)干凈整潔。收銀作業(yè)區(qū)包括收銀臺(tái)、收銀機(jī)、收銀柜臺(tái)四周地板、垃圾桶等。

（2） 檢查系統(tǒng)運(yùn)行是否正常（包括收銀海典系統(tǒng)、銀聯(lián)機(jī)等設(shè)施設(shè)備）。收銀員必須使用自己的操作員代碼和密碼進(jìn)行收銀操作，嚴(yán)格保管自己的上機(jī)密碼并定期進(jìn)行密碼修改。上機(jī)密碼不得與他人共用，不得對外泄露。

（3） 補(bǔ)充必備物品，包括購物袋（所有尺寸）、收銀紙、收銀相關(guān)臺(tái)賬及筆、相關(guān)指示牌、干凈的抹布等。

（4） 收銀員服裝儀容的檢查，包括：

工裝是否整潔；

發(fā)型、儀容是否清爽整潔；

是否正確佩戴工號(hào)牌。

（5） 檢查現(xiàn)金盒及鎖的完好情況，清點(diǎn)并準(zhǔn)備好各種面值的備用金并保證備用金準(zhǔn)確無誤。

（6） 檢查打印機(jī)色帶，保證打印單據(jù)的清晰。

（7） 熟記并確認(rèn)當(dāng)日特價(jià)商品，當(dāng)日調(diào)價(jià)商品，捆綁銷售商品、促銷活動(dòng)、以及重點(diǎn)商品所在位置及各大類商品位置。

（8） 發(fā)現(xiàn)異常情況立即向店長或當(dāng)班負(fù)責(zé)人報(bào)告。

1.2 營業(yè)中

1.2.1 接收商品

主動(dòng)招呼顧客，詢問顧客有無會(huì)員卡，接收顧客所選的商品，禮貌和顧客確認(rèn)（處方藥銷售及醫(yī)保、城鄉(xiāng)醫(yī)保、工商醫(yī)保商品按銷售制度流程規(guī)定操作）。

1.2.2 唱收唱付

（1） 對商品逐一掃描或處方計(jì)價(jià)，并進(jìn)行核對。注意廠家條碼和海典商品編碼不一致的特殊情況，注意商品批號(hào)，對應(yīng)錄入銷售窗口。

（2） 和顧客核對所購商品，禮貌告知商品的總金額，防止錯(cuò)收、漏收情況發(fā)生。

（3） 嚴(yán)禁串規(guī)、串級(jí)劃價(jià)、商品混賣、低價(jià)高賣、營業(yè)員混錄。

（4） 接收顧客錢幣，同時(shí)禮貌的報(bào)出所收款項(xiàng)總額。若顧客未付賬，應(yīng)禮貌性的重復(fù)一次。

（5） 驗(yàn)鈔、刷卡。如果是刷醫(yī)?？?/span>，請?zhí)崾绢櫩筒荒苜徺I非醫(yī)保商品。刷卡完畢后，請打印小票，一聯(lián)要顧客在存根聯(lián)上簽字確認(rèn)，一聯(lián)給顧客作為購買憑據(jù)。

（6） 將金額輸入對應(yīng)收銀統(tǒng)計(jì)框中，打印電腦小票，并與找零錢幣一同遞給顧客，并向顧客報(bào)出所找零錢總額。

（7） 交待顧客并提醒顧客當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，防止差錯(cuò)或假幣。離柜之后現(xiàn)金出現(xiàn)問題恕不負(fù)責(zé)。

（8） 交待顧客收好電腦小票，告知顧客電腦小票為購物憑證，如丟失購物憑證，不進(jìn)行退換貨處理。

1.2.3 裝袋

（1） 根據(jù)商品包裝的情況，對所購買的商品按內(nèi)服、外用進(jìn)行分開裝袋，尤其對易漏液體商品、易串味外用商品單獨(dú)裝袋，防止漏出污染其他商品。

（2） 清點(diǎn)商品總件數(shù)，與顧客確認(rèn)所裝商品為顧客買單商品，無少裝或多裝等。

1.2.4 交付

雙手將顧客所購買全部商品交付給顧客，并向顧客道別。

1.2.5 無顧客結(jié)賬時(shí)

（1） 整理及補(bǔ)充收銀臺(tái)各項(xiàng)必備物品；

（2） 兌換零錢；

（3） 提醒店員將收銀臺(tái)遺留商品做上架或破損商品的處理；

（4） 處理顧客廢棄小票，保持收銀臺(tái)及周圍環(huán)境的清潔；

（5） 顧客詢問及抱怨處理；

（6） 收銀員交接班工作。

1.2.6 送貨上門時(shí)的收銀管理

（1） 門店發(fā)生送貨上門業(yè)務(wù)的銷售時(shí)，門店店長（或當(dāng)班負(fù)責(zé)人）須填制好《商品簽收單》，開好發(fā)票并安排人員送貨，收銀員按簽收單中的商品進(jìn)行正常收銀流程處理，打出收銀小票（送貨上門業(yè)務(wù)的收銀方式僅限現(xiàn)金收銀），一聯(lián)本人留存，一聯(lián)給送貨員，送貨人員將收銀小票、銷售發(fā)票連同商品一并送給顧客，并收回貨款。送貨返回后將現(xiàn)金交給收銀員，收銀員按收銀小票核對收取現(xiàn)金。門店店長（或當(dāng)班負(fù)責(zé)人）核實(shí)后在《商品簽收單》注明貨款已收回，并將《商品簽收單》留存?zhèn)洳椤?/p>

（2） 送貨上門時(shí)顧客要求退換貨物的按退換貨流程處理。

1.3 營業(yè)后

（1） 將收銀錢柜的款項(xiàng)放置收銀箱中，注意是否遺漏錢幣；

（2） 關(guān)閉當(dāng)班收銀窗，下午班記得按照正常程序關(guān)機(jī)和關(guān)閉電源；

（3） 打印銀聯(lián)和醫(yī)保統(tǒng)計(jì)匯總單（早班打印銀聯(lián)POS匯總單，晚班打印全天結(jié)算單）；

（4） 整理收銀臺(tái)及周圍環(huán)境；

（5） 到后臺(tái)與當(dāng)班負(fù)責(zé)人交接銷售款項(xiàng)。

1.4 收銀作業(yè)規(guī)定

1.4.1 收銀員作業(yè)守則

現(xiàn)金的收受和處理是收銀員相當(dāng)重要的工作之一，收銀員在執(zhí)行收銀作業(yè)時(shí)必須遵守下列守則:

（1）收銀員工作時(shí)不可攜帶現(xiàn)金，如果收銀員當(dāng)天帶有大額現(xiàn)金，并且不方便放在存包處時(shí)，可請店長或當(dāng)班負(fù)責(zé)人代為保管。

（2） 嚴(yán)禁在賣場清點(diǎn)現(xiàn)金。

（3） 收銀臺(tái)不可放置任何私人物品，收銀臺(tái)隨時(shí)會(huì)有顧客退貨或臨時(shí)刪除購買的商品，若有私人物品亦放置在收銀臺(tái)，容易與顧客的退貨混淆，引起他人的誤會(huì)。

（4） 收銀員在收銀臺(tái)執(zhí)業(yè)工作時(shí)，不可擅自離位。需要離開時(shí)，將離開收銀臺(tái)的原因及回來時(shí)間告知當(dāng)班負(fù)責(zé)人，離開時(shí)需放置“暫停收銀”指示牌并鎖定收銀系統(tǒng)，將所有現(xiàn)金全部鎖入錢箱內(nèi)，同時(shí)將收銀機(jī)上的鑰匙轉(zhuǎn)至鎖定位置，鑰匙隨身攜帶，嚴(yán)禁將鑰匙放置在收銀臺(tái)；如有顧客等待結(jié)賬時(shí)，收銀員不可離開。

（5） 收銀員在工作時(shí)不可嬉笑聊天，應(yīng)專心接待，做好文明窗口工作，協(xié)助做好門店的安保工作。

（6） 請全程使用禮貌用語，收銀時(shí)應(yīng)保持笑容，以禮貌和主動(dòng)的態(tài)度來接待和協(xié)助顧客。如果商品的標(biāo)價(jià)低于正確價(jià)格時(shí)，應(yīng)向顧客委婉解釋，并立即通知店內(nèi)人員檢查其他商品的標(biāo)價(jià)是否正確。當(dāng)顧客發(fā)生誤會(huì)時(shí)，切勿當(dāng)面指責(zé)，應(yīng)以委婉有禮的口氣和顧客解釋，注意控制自身情緒，避免與顧客發(fā)生爭執(zhí)。

（7） 為了避免影響正常營業(yè)和欺詐，對于顧客要求兌換零鈔的要求，應(yīng)當(dāng)婉言拒絕，可請顧客至他處兌換。

（8） 收銀員必須依據(jù)顧客所購商品如實(shí)打印小票，不得無故不提供顧客小票。

（9） 嚴(yán)禁收銀員用自己或者店內(nèi)其他員工會(huì)員卡為顧客提供優(yōu)惠。

（10） 如顧客需要當(dāng)場開具發(fā)票，應(yīng)及時(shí)開具購物發(fā)票；如顧客當(dāng)月多次購物后要求累計(jì)一次性開票，須出示當(dāng)月銷售小票，按當(dāng)月銷售小票累計(jì)金額在當(dāng)月開票，并在銷售小票上注明“發(fā)票已開”。

（11） 收銀員應(yīng)熟悉門店便民特色服務(wù)的內(nèi)容，促銷活動(dòng)，捆綁銷售、當(dāng)日特價(jià)商品及商品存放的位置等訊息。

（12） 收銀臺(tái)的支援工作

讓顧客以最短的時(shí)間完成結(jié)賬程序，迅速通過收銀臺(tái)，是每一位員工的責(zé)任，收銀區(qū)必須隨時(shí)保持機(jī)動(dòng)性，當(dāng)收銀臺(tái)有五位以上的顧客在等待結(jié)賬時(shí)，必須加開收銀機(jī)并獨(dú)立開啟收銀員窗口，或者安排店內(nèi)人員幫助收銀員為顧客做裝袋服務(wù)，以減少顧客等待的時(shí)間。

2 現(xiàn)金銷售管理

2.1 現(xiàn)金交接

2.1.1 制單

營業(yè)結(jié)束后，收銀員將所收營業(yè)款清點(diǎn)準(zhǔn)確，和POS機(jī)結(jié)算單等相關(guān)單據(jù)審核無誤后，填制好《收銀交款明細(xì)單》，并在對應(yīng)欄目簽名確認(rèn)。

2.1.2 交接

（1） 上午班營業(yè)結(jié)束后，收銀員將所收營業(yè)款、POS結(jié)算單等單據(jù)與填制好的《收銀交款明細(xì)單》一并交與店長（或當(dāng)班負(fù)責(zé)人），雙方當(dāng)面進(jìn)行清點(diǎn)交接，驗(yàn)證現(xiàn)金真假，如有假鈔應(yīng)當(dāng)面驗(yàn)證明確責(zé)任并進(jìn)行賠償處理。清點(diǎn)完畢后，當(dāng)班負(fù)責(zé)人應(yīng)在《收銀交款明細(xì)單》對應(yīng)欄目中進(jìn)行簽名確認(rèn)。如有長短款，按照長短款要求處理。

（2） 下午班收銀交接流程同上午班，但不調(diào)整長短款，直接將除備用金以外的所有現(xiàn)金和POS機(jī)結(jié)算單等單據(jù)一并上交當(dāng)班負(fù)責(zé)人，當(dāng)班負(fù)責(zé)人核對無誤后簽名確認(rèn)即可。長短款由店長（或店助）第二天早上根據(jù)收銀交款明細(xì)單和業(yè)務(wù)系統(tǒng)核對確認(rèn)后按照長短款要求處理。

2.2 現(xiàn)金繳存

2.2.1 時(shí)間

門店店長（或當(dāng)班負(fù)責(zé)人）按班分別填寫《現(xiàn)金解款單》，要求在每天下午16：00前將前一日下午班和當(dāng)日上午班的營業(yè)款按班分開存入公司指定的銀行賬戶。下午營業(yè)款金額較大（現(xiàn)金超過5000元）時(shí)，按照公司要求特殊解款，保證晚間現(xiàn)金安全?，F(xiàn)金存繳金額與系統(tǒng)不符時(shí)，于當(dāng)日下午4：30前，將數(shù)據(jù)報(bào)告財(cái)務(wù)中心銷售會(huì)計(jì)處。

2.2.2 要求

（1） 不允許坐支營業(yè)款。

（2） 營業(yè)款放入門店保險(xiǎn)柜予以保管。

（3） 《現(xiàn)金解款單》系銀行專用格式，一式二聯(lián)，要求填寫清晰、內(nèi)容齊全、金額準(zhǔn)確?！冬F(xiàn)金解款單》必須填寫“款項(xiàng)來源日期 門店店名 存款人姓名”，一般在“款項(xiàng)來源”或者“交款人”處填列。

（4） 營業(yè)款要求由門店店長（或店助）統(tǒng)一存繳,且存至銀行時(shí)要求保證資金安全。

（5） 如遇特殊情況造成當(dāng)日營業(yè)款無法在規(guī)定時(shí)間存入指定賬戶的，門店應(yīng)于第一時(shí)間內(nèi)通知財(cái)務(wù)中心協(xié)調(diào)處理。

3 非現(xiàn)金銷售管理

非現(xiàn)金銷售包括銀聯(lián)刷卡、醫(yī)?？?、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、工傷醫(yī)保等。發(fā)生銷售時(shí),收銀員必須準(zhǔn)確無誤，輸入對應(yīng)收銀統(tǒng)計(jì)框中。

3.1 銀聯(lián)刷卡

（1） 收銀員用銀聯(lián)卡刷卡收銀時(shí)，要求輕插慢收，務(wù)必做到確認(rèn)交易成功。

（2） 顧客刷卡消費(fèi)后，收銀員要在POS機(jī)上打出消費(fèi)單，并由顧客在門店留存聯(lián)簽字認(rèn)可，并將門店留存聯(lián)視同現(xiàn)金管理，不得無故丟失。

（3） 刷卡結(jié)算時(shí)按實(shí)際消費(fèi)金額結(jié)算，不允許四舍五入調(diào)整收銀金額。

（4） 每班結(jié)束，收銀員打印POS機(jī)結(jié)算單，與顧客簽字的明細(xì)單核對準(zhǔn)確后，收銀員在《收銀交款明細(xì)表》中填寫銀聯(lián)刷卡銷售金額。

3.2 醫(yī)保卡和城鄉(xiāng)居民醫(yī)保

（1） 每班結(jié)束，收銀員在銀聯(lián)機(jī)上統(tǒng)計(jì)當(dāng)班醫(yī)保匯總金額，并在《收銀交款明細(xì)表》中填寫醫(yī)保刷卡銷售金額。

（2） 根據(jù)醫(yī)保局要求，禁止用醫(yī)保卡消費(fèi)“醫(yī)保局禁刷商品”。

（3） 顧客刷卡消費(fèi)后，收銀員要打出消費(fèi)單，并由顧客在門店留存聯(lián)簽名認(rèn)可。

3.3 工傷醫(yī)保

（1） 按照工傷醫(yī)保規(guī)定進(jìn)行藥品銷售。

（2） 按照要求打印明細(xì)表，明細(xì)表一式三聯(lián)（雙方簽字蓋章確認(rèn)，并留下顧客的聯(lián)系電話）。白聯(lián)隨營業(yè)周報(bào)交予財(cái)務(wù)，紅聯(lián)自留門店備查，黃聯(lián)交由顧客。

（3） 門店將營業(yè)周報(bào)上交銷售會(huì)計(jì)時(shí)，銷售會(huì)計(jì)核對周報(bào)填列的金額，門店再將工傷醫(yī)保明細(xì)表交給公司工傷醫(yī)保對接管理人員，再由公司工傷醫(yī)保對接管理人員統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，催收資金回籠。

（4） 工傷醫(yī)保目前屬于系統(tǒng)對接磨合階段，如遇程序變動(dòng)，再另作調(diào)整。

4 單據(jù)管理

4.1 要求

（1） 財(cái)務(wù)單據(jù)包括《營業(yè)周報(bào)》、《現(xiàn)金解款單》、《收銀交款明細(xì)表》、《積分抵現(xiàn)明細(xì)登記表》、《商品折扣表》、POS機(jī)結(jié)算單、工傷醫(yī)保明細(xì)、團(tuán)購簽收單、顧客刷卡消費(fèi)簽字回單等。

（2） 門店以7天為一統(tǒng)計(jì)周期，每周三之前將《現(xiàn)金解款單》、《收銀交款明細(xì)表》、《積分抵現(xiàn)明細(xì)登記表》、《商品折扣表》、POS機(jī)結(jié)算單、工傷醫(yī)保明細(xì)、團(tuán)購商品簽收單附在《營業(yè)周報(bào)》后上交銷售會(huì)計(jì)核對數(shù)據(jù)，每月月末28日之前交予完畢。

（3） 顧客刷卡消費(fèi)簽字回單，門店店長妥善保管，年底統(tǒng)一清理。6個(gè)月之內(nèi)的門店自行保管，6個(gè)月以上的，財(cái)務(wù)會(huì)通知門店將票據(jù)上交財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一處理。

5 罰則

5.1 收銀流程及現(xiàn)金銷售管理罰則

5.2 非現(xiàn)金銷售管理罰則